證監(jiān)發(fā)[2006]20號

　　關于印發(fā)《證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）》的通知

　　中國證監(jiān)會各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳專員辦事處：

　　為規(guī)范證券投資者保護基金的申請使用程序，保證證券投資者保護基金的合規(guī)使用和安全，現(xiàn)將《證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　二○○六年三月七日

　　證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范證券投資者保護基金（以下簡稱“保護基金”）的申請、發(fā)放和使用，根據(jù)《證券投資者保護基金管理辦法》、《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購意見》、《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購實施辦法》和《關于證券公司個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購有關問題的通知》等有關規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條依法被中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）采取責令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管、接管或者撤銷等措施的證券公司（以下稱“被處置證券公司”），按照國家有關政策規(guī)定申請使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，適用本辦法。

　　第三條依照有關規(guī)定行使被處置證券公司法人職責的機構(gòu)（以下稱“托管清算機構(gòu)”）負責提出使用保護基金申請，并按規(guī)定承借和使用保護基金。

　　中國證券投資者保護基金有限責任公司（以下簡稱“保護基金公司”）履行保護基金的發(fā)放和管理職責。

　　證監(jiān)會及其授權(quán)機構(gòu)負責保護基金申請使用的審查和監(jiān)督管理。

　　第四條保護基金的申請、發(fā)放和使用應遵循“?？顚Ｓ?、專戶管理、封閉運行”的原則，嚴禁將保護基金挪作他用。

　　第二章保護基金的申請

　　第五條保護基金公司根據(jù)經(jīng)批準的證券公司風險處置方案和保護基金使用方案，與托管清算機構(gòu)、證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)簽訂“證券投資者保護基金借款協(xié)議”，明確保護基金使用的額度、用途、程序和各方的職責。

　　第六條托管清算機構(gòu)或相關地方政府個人債權(quán)甄別確認小組按照國家有關政策規(guī)定的標準和程序?qū)蛻糇C券交易結(jié)算資金和個人債權(quán)進行甄別確認，并對甄別確認的真實性、準確性和合規(guī)性負責。

　　托管清算機構(gòu)根據(jù)甄別確認的情況及實際需要，一次或分次提出保護基金使用申請。

　　第七條申請使用保護基金收購個人債權(quán)的，托管清算機構(gòu)應向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)提出申請。申請材料一式二份，內(nèi)容包括：

　　（一）申請報告及申請表（附表1）；

　?。ǘ┩泄芮逅銠C構(gòu)匯總的經(jīng)甄別確認的被處置證券公司總部及其分支機構(gòu)所需收購個人債權(quán)金額的明細表（附表2）；

　?。ㄈ﹤€人債權(quán)的專項審計報告；

　?。ㄋ模┑胤秸鐒e確認小組的確認報告、附送的明細表及明細資料，或托管清算機構(gòu)出具的甄別確認報告及相關明細資料（因挪用正常經(jīng)紀類個人客戶的證券所形成的個人債權(quán)部分）；

　?。ㄎ澹﹤€人債權(quán)收購實施方案；

　　（六）證監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第八條托管清算機構(gòu)申請保護基金收購個人債權(quán)時，需由地方政府支付的收購款應該到位。地方政府收購資金不能足額按時到位的，托管清算機構(gòu)應及時向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)報告，由證監(jiān)會協(xié)調(diào)。托管清算機構(gòu)可在中央承擔的資金限額內(nèi)先收購10萬元以下小額個人債權(quán)，地方政府收購資金足額到位后，再收購10萬元以下未收購部分和10萬元以上大額個人債權(quán)。

　　第九條申請使用保護基金收購客戶證券交易結(jié)算資金的，托管清算機構(gòu)應向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)提出申請。申請材料一式二份，內(nèi)容包括：

　?。ㄒ唬┥暾垐蟾婕吧暾埍恚ǜ奖?）；

　?。ǘ┙?jīng)甄別確認的被處置證券公司總部及其分支機構(gòu)客戶證券交易結(jié)算資金的明細情況（含賬戶明細資料光盤）；

　?。ㄈ┛蛻糇C券交易結(jié)算資金的專項審計報告；

　?。ㄋ模┵~戶清理報告；

　　（五）彌補客戶證券交易結(jié)算資金缺口實施方案；

　?。┳C監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第十條托管清算機構(gòu)分次提出保護基金使用申請的，再次提出申請時，已提交且內(nèi)容沒有變化的材料可不再重復報送，但需對已申請的保護基金使用情況進行說明。

　　第十一條證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)對申請使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的申請材料進行審查，并出具明確的審查意見。證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)同意發(fā)放保護基金的審查材料應包括以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬彶橐庖姡?/FONT>

（附表7），并出具明確的審查意見。同意發(fā)放緊急救助資金的，應將審查意見、審查表連同托管清算機構(gòu)報送的緊急救助資金使用方案一式二份一并報送證監(jiān)會。

　　第十五條證監(jiān)會同意向托管清算機構(gòu)發(fā)放緊急救助資金的，出具批復文件，連同其授權(quán)機構(gòu)的審查意見、審查表和托管清算機構(gòu)報送的緊急救助資金使用方案一并函告保護基金公司。

　　第十六條保護基金公司收到證監(jiān)會或其授權(quán)機構(gòu)同意向托管清算機構(gòu)發(fā)放保護基金的批復文件及轉(zhuǎn)交的有關材料后，根據(jù)本辦法及有關規(guī)定，辦理保護基金發(fā)放手續(xù)。

　　第三章保護基金的發(fā)放

　　第十七條根據(jù)中國人民銀行關于證券投資者保護基金再貸款操作規(guī)程的有關規(guī)定，保護基金公司在中國人民銀行營業(yè)管理部開立“證券投資者保護基金存款”專用賬戶，用于核算中國人民銀行發(fā)放的證券公司風險處置再貸款。

　　第十八條保護基金公司向托管清算機構(gòu)發(fā)放保護基金用于收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，應與托管清算機構(gòu)、證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)簽訂借款合同，并指定商業(yè)銀行（以下簡稱“受托銀行”）代理發(fā)放。

　　第十九條保護基金公司在受托銀行開立保護基金存款專用賬戶，用于核算向托管清算機構(gòu)發(fā)放的保護基金，并與受托銀行總行簽訂“證券投資者保護基金專用結(jié)算賬戶管理協(xié)議”。

　　第二十條保護基金公司在辦理承借的再貸款劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，應向中國人民銀行營業(yè)管理部提交加蓋保護基金公司預留印鑒的劃撥指令，并填寫“劃撥證券投資者保護基金備查書”。

　　第二十一條托管清算機構(gòu)使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，應憑證監(jiān)會或其他主管部門批準成立托管清算機構(gòu)的文件，在受托銀行開立保護基金存款賬戶，專門用于核算承借的保護基金，并將賬戶開立情況報證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和保護基金公司備案。

　　第二十二條保護基金公司根據(jù)借款合同，一次或分次將借款資金撥入托管清算機構(gòu)在受托銀行開立的保護基金存款賬戶。

　　保護基金公司在向托管清算機構(gòu)發(fā)放保護基金用于收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金時，應向受托銀行提交加蓋保護基金公司預留印鑒的劃撥指令，并將經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查確認的個人債權(quán)明細表交受托銀行。

　　第二十三條收購個人債權(quán)應按照“確認一批、收購一批”的原則進行。托管清算機構(gòu)應在各地辦理個人債權(quán)收購手續(xù)的受托銀行分支行開立保護基金存款賬戶，專門用于收購個人債權(quán)，并將賬戶開立情況報證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和保護基金公司備案。

　　第二十四條托管清算機構(gòu)在辦理收購個人債權(quán)資金劃撥手續(xù)時，應根據(jù)各地需收購的個人債權(quán)情況制作個人債權(quán)收購清單，并出具個人債權(quán)收購資金劃撥通知書，一并提交受托銀行分支行。

　　第二十五條受托銀行分支行經(jīng)核對個人債權(quán)收購清單與保護基金公司提供的個人債權(quán)明細表一致后，按有關規(guī)定向債權(quán)人發(fā)放收購款。

　　第二十六條債權(quán)人或其代理人按照有關規(guī)定憑有效身份證明和地方政府甄別確認小組出具的《××證券公司個人債權(quán)收購確認函》到指定受托銀行網(wǎng)點領取收購款。

　　受托銀行分支行支付收購款后，收回個人債權(quán)人持有的《××證券公司個人債權(quán)收購確認函》。

　　第二十七條收購因挪用正常經(jīng)紀類個人客戶的證券所形成的個人債權(quán)，托管清算機構(gòu)可以根據(jù)情況直接向中國證券登記結(jié)算公司支付收購資金。托管清算機構(gòu)出具的個人債權(quán)收購資金劃撥通知書應經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意。

　　第二十八條托管清算機構(gòu)使用保護基金收購客戶證券交易結(jié)算資金的，應在客戶證券交易結(jié)算資金實施第三方存管的同時進行。

　　托管清算機構(gòu)在辦理彌補客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥手續(xù)時，應出具彌補客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書，并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意后提交受托銀行。

　　受托銀行根據(jù)經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意的“彌補客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書”向第三方存管賬戶劃撥資金。

　　第二十九條使用保護基金彌補被處置證券公司在中國證券登記結(jié)算公司正常經(jīng)紀業(yè)務交易結(jié)算透支的，由托管清算機構(gòu)出具“彌補客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書”并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意后報保護基金公司，由保護基金公司將資金直接劃撥至托管清算機構(gòu)指定的中國證券登記結(jié)算公司的銀行賬戶。

　　第三十條托管清算機構(gòu)申請的緊急救助資金，只能用于支付正常經(jīng)紀業(yè)務客戶柜臺取款和政策規(guī)定的其它用途。

　　托管清算機構(gòu)在其保護基金存款賬戶劃出緊急救助資金時，應出具緊急救助資金劃撥通知書，并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意后交受托銀行。受托銀行根據(jù)經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)審查同意的“緊急救助資金劃撥通知書”劃撥資金。

　　第三十一條托管清算機構(gòu)向保護基金公司承借保護基金，借款利率按人民銀行一年期流動性再貸款利率優(yōu)惠165個基本點執(zhí)行。

　　托管清算機構(gòu)承借保護基金，其開立的保護基金存款賬戶內(nèi)的存款利息用于償還應付保護基金公司的借款利息。

　　第三十二條托管清算機構(gòu)使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金完成后，應將利息連同剩余資金一并劃回保護基金公司在受托銀行開立的保護基金存款專用賬戶，并調(diào)整相應的借款金額。

　　托管清算機構(gòu)應及時辦理保護基金存款賬戶的銷戶手續(xù)，并將銷戶情況報證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和保護基金公司備案。

　　第四章監(jiān)督與管理

　　第三十三條證監(jiān)會及其授權(quán)機構(gòu)負責對托管清算機構(gòu)申請使用保護基金申報材料進行審查和批準，監(jiān)督托管清算機構(gòu)對保護基金的合規(guī)使用，負責對個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認及收購工作進行監(jiān)督管理、協(xié)調(diào)指導。

　　第三十四條保護基金公司應建立健全內(nèi)部管理和監(jiān)控機制，按照有關規(guī)定對保護基金的申請、發(fā)放和使用進行監(jiān)督、管理和檢查，并按照規(guī)定向有關部門報告保護基金發(fā)放和使用情況。

　　第三十五條保護基金公司可委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)對托管清算機構(gòu)使用保護基金的情況進行專項審計，接受審計的有關單位和個人應予配合。

　　第三十六條托管清算機構(gòu)使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金后，應協(xié)助保護基金公司辦理債權(quán)轉(zhuǎn)讓和登記手續(xù)。

　　保護基金公司依法取得相應的受償權(quán)，依法參與被處置證券公司的清算或重組。

　　第三十七條保護基金公司發(fā)現(xiàn)可能危及保護基金安全的下列情形之一時，應將有關情況報告證監(jiān)會，由證監(jiān)會或其授權(quán)機構(gòu)責令托管清算機構(gòu)限期予以糾正。托管清算機構(gòu)不能及時糾正的，保護基金公司有權(quán)中止劃款或要求受托銀行暫停劃款：

　?。ㄒ唬﹤€人債權(quán)或客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認不符合國家有關政策規(guī)定的;

　?。ǘ┍Ｗo基金申請材料存在虛假的；

　　（三）保護基金的使用不符合國家有關政策規(guī)定的；

　?。ㄋ模┛赡芪＜氨Ｗo基金安全使用的其他情形。

　　第三十八條托管清算機構(gòu)應聘請保護基金公司認可的會計師事務所對個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金進行專項審計，并按照規(guī)定的標準和程序做好個人債權(quán)登記和收購、客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認及收購等工作，保證保護基金的申請和使用符合國家有關政策規(guī)定。

　　第三十九條托管清算機構(gòu)使用緊急救助資金后，應及時向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)報送相關資料，經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)確認后報保護基金公司。報送的材料包括但不限于以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┦褂镁o急救助資金情況報告；

　?。ǘ┚o急救助涉及的客戶證券交易結(jié)算資金明細情況（含賬戶明細資料光盤）。

　　第四十條托管清算機構(gòu)申請使用保護基金的，應定期向保護基金公司報告被處置證券公司自處置日開始的資產(chǎn)負債情況、托管清算工作進展情況、個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金甄別確認情況及保護基金公司要求提供的其他材料。

　　第四十一條托管清算機構(gòu)收到保護基金后應按要求定期向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)和保護基金公司報告保護基金發(fā)放和使用的進展情況，并按季向被處置證券公司法人所在地人民銀行分支機構(gòu)報送使用保護基金的情況及風險處置情況。

　　保護基金發(fā)放和使用中出現(xiàn)重大問題時，托管清算機構(gòu)應及時向證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)和保護基金公司報告。

　　第四十二條托管清算機構(gòu)使用保護基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金完成后，應及時匯總保護基金使用情況和風險處置工作情況，并向證監(jiān)會及其授權(quán)機構(gòu)、保護基金公司報告。

　　第四十三條托管清算機構(gòu)、受托銀行應建立保護基金核算臺賬，詳細登記保護基金的劃撥和使用情況，妥善保存保護基金收、劃款憑證、兌付清單和有關原始憑證，確保原始檔案的完整性。

　　第四十四條受托銀行在履行保護基金的劃撥職責時，應嚴格遵守本辦法及國家的有關收購政策，認真審核有關材料，確保發(fā)放保護基金過程中有關材料和依據(jù)核對無誤。

　　受托銀行應定期向保護基金公司報告保護基金發(fā)放和使用情況，并對受托事項承擔法律責任。

　　第四十五條有關各方應嚴格執(zhí)行國家有關政策和規(guī)定，保證保護基金的合規(guī)使用和安全。對挪用、侵占或騙取保護基金的違法行為，依法嚴厲打擊；對有關人員的失職行為，依法追究其責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

　　第五章附則

　　第四十六條保護基金經(jīng)批準用于其它用途的，其申請使用辦法另行制定。

　　第四十七條由地方政府或其它部門牽頭處置的證券公司，需要申請使用保護基金的，各方職責和工作程序參照本辦法執(zhí)行。

　　第四十八條本辦法所稱證監(jiān)會授權(quán)機構(gòu)是指證監(jiān)會授權(quán)對托管清算機構(gòu)申請使用保護基金進行監(jiān)督審查的部門或單位。

　　第四十九條本辦法由證監(jiān)會負責解釋。

　　第五十條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　附表：

　　1、使用保護基金收購個人債權(quán)申請表

　　2、個人債權(quán)收購明細表

　　3、使用保護基金收購客戶證券交易結(jié)算資金申請表

　　4、申請使用保護基金收購個人債權(quán)審查表

　　5、申請使用保護基金收購客戶證券交易結(jié)算資金審查表

　　6、客戶證券交易結(jié)算資金缺口明細表

　　7、申請使用緊急救助資金審查表